Colombia đang có những động thái quyết liệt nhằm trấn áp hành vi trốn thuế liên quan đến tiền điện tử bằng cách ban hành các yêu cầu báo cáo bắt buộc đối với các nền tảng tài sản kỹ thuật số. Khung pháp lý mới này báo hiệu một lập trường quản lý nghiêm ngặt hơn, đặt tính minh bạch và tuân thủ thuế làm trọng tâm trong chính sách tiền điện tử của quốc gia.
Mặc dù Colombia chưa hoàn toàn hợp pháp hóa hoặc chính thức điều chỉnh tài sản kỹ thuật số, nhưng bước đi mới nhất này cho thấy rõ ràng rằng các hoạt động tiền điện tử không được khai báo sẽ phải đối mặt với sự giám sát chặt chẽ hơn.
Những yêu cầu của quy định báo cáo mới
Sáng kiến này do Cục Thuế và Hải quan Quốc gia Colombia (DIAN) dẫn đầu, theo đó các sàn giao dịch tiền điện tử và các nhà cung cấp dịch vụ sẽ phải thu thập và gửi dữ liệu chi tiết về hoạt động của người dùng. Các nghĩa vụ này bao gồm tất cả các tài sản kỹ thuật số chính, bao gồm Bitcoin , altcoin, stablecoin và memecoin.
Các nền tảng phải báo cáo thông tin như chi tiết quyền sở hữu tài khoản, khối lượng giao dịch, số lượng chuyển nhượng tài sản, giá thị trường và số dư ròng của người dùng. Bằng cách thu thập dữ liệu này, cơ quan thuế nhằm mục đích xây dựng bức tranh rõ ràng hơn về cách thức sử dụng tiền điện tử và đảm bảo rằng lợi nhuận chịu thuế được báo cáo đúng cách.
Các quy định đã được hoàn thiện vào cuối năm 2025, nhưng việc thực thi sẽ bắt đầu từ năm thuế 2026. Báo cáo thường niên đầy đủ đầu tiên, bao gồm hoạt động trong suốt năm 2026, sẽ đến hạn vào tháng 5 năm 2027.
Phù hợp với các khung pháp lý thuế tiền điện tử toàn cầu
Hệ thống báo cáo của Colombia tuân thủ chặt chẽ Khung báo cáo tài sản tiền điện tử (CARF) của OECD, được thiết kế để chuẩn hóa cách thức chia sẻ dữ liệu tiền điện tử giữa các quốc gia. Các quốc gia như Anh, Singapore, Thụy Sĩ, Hồng Kông và UAE đã giới thiệu hoặc công bố các hệ thống tương tự.
Bằng cách hợp tác với CARF, Colombia hy vọng sẽ thu hẹp những kẽ hở cho phép người dùng chuyển hoạt động tiền điện tử qua biên giới để trốn thuế. Động thái này cũng tăng cường hợp tác quốc tế, giúp cơ quan thuế dễ dàng truy tìm tài sản kỹ thuật số và giảm thiểu tình trạng lợi dụng kẽ hở pháp lý.
Pháp mở rộng kiểm soát vượt ra ngoài phạm vi các sàn giao dịch
Hành động của Colombia diễn ra trong bối cảnh Pháp cũng đang siết chặt lưới thuế đối với tiền điện tử. Các nhà lập pháp Pháp đã thông qua các biện pháp vào tháng 12 năm 2025 yêu cầu những người sở hữu ví tự quản lý, bao gồm Ledger và MetaMask, phải khai báo số dư vượt quá 5.000 euro. Đề xuất này mở rộng phạm vi giám sát từ các sàn giao dịch tập trung sang ví cá nhân, phản ánh những lo ngại về việc nắm giữ tài sản ẩn.
Động thái của Pháp diễn ra sau một năm đầy biến động với các vụ rò rỉ dữ liệu liên quan đến thông tin người nộp thuế, các vụ bắt cóc liên quan đến nhà đầu tư tiền điện tử và việc lạm dụng trái phép dữ liệu thuế bí mật. Những sự kiện này đã củng cố thêm lý do cần giám sát chặt chẽ hơn đối với tài sản kỹ thuật số.
🇫🇷 Une agent du fisc exploitait des données sensibles pour des recherches ciblant aussi des investisseurs en crypto.
Une affaire judiciaire étonnante secoue actuellement la justice : une ancienne fonctionnaire de l’administration fiscale a été mise en examen pour avoir utilisé… pic.twitter.com/TTOOGTXgP5
— Goku 🗞 (@Crypto__Goku) January 8, 2026
Một sự chuyển đổi toàn cầu hướng tới sự minh bạch hoàn toàn
Nhìn chung, những diễn biến ở Colombia, Pháp và UAE cho thấy một xu hướng toàn cầu rõ ràng. Các chính phủ đang chuyển từ việc tự nguyện công khai thông tin sang việc thiết lập hệ thống kiểm toán kỹ thuật số có thể thực thi, bao gồm các sàn giao dịch, các bên trung gian và các cá nhân nắm giữ dữ liệu.
Đối với người dùng và các nền tảng tiền điện tử, thông điệp ngày càng rõ ràng. Tài sản kỹ thuật số hiện đang nằm trong tầm ngắm của các cơ quan thuế, và việc không tuân thủ sẽ tiềm ẩn những rủi ro pháp lý và tài chính thực sự. Khi tính minh bạch trở thành chuẩn mực, kỷ nguyên hoạt động bán ẩn danh của tiền điện tử dường như đang nhanh chóng phai nhạt.
