Báo cáo tài sản khách hàng 6 tháng một lần
Bộ Tài chính đang lấy ý kiến dự thảo Thông tư về chế độ báo cáo và công bố thông tin trên thị trường tài sản mã hóa thí điểm tại Việt Nam.
Theo dự thảo, tổ chức cung cấp dịch vụ phải gửi UBCKNN dữ liệu lưu ký hằng tuần. Định kỳ ngày 31/7 và 31/1, doanh nghiệp phải nộp báo cáo 6 tháng về tài sản khách hàng đã được kiểm toán.
Báo cáo phải thể hiện số lượng, giá trị tài sản đầu kỳ và cuối kỳ, thông tin ví lưu ký, bằng chứng dự trữ và ý kiến kiểm toán nếu có.
Nếu thay đổi cách vận hành ảnh hưởng đến việc tách biệt tài sản khách hàng, doanh nghiệp phải báo trước ít nhất 3 ngày. Trường hợp sử dụng đơn vị lưu ký bên thứ ba mới, thời hạn báo trước là 7 ngày.
Giao dịch và thông tin thị trường phải công khai
Trong giờ giao dịch, sàn phải công bố giá, khối lượng gần nhất, mức cao nhất, thấp nhất, giá bình quân và biến động của từng tài sản mã hóa.
Chậm nhất 9 giờ mỗi ngày giao dịch, doanh nghiệp phải công bố dữ liệu 24 giờ trước đó, gồm số lượng lệnh, khối lượng và giá trị đặt mua, bán.
Nếu lựa chọn hoặc loại bỏ một tài sản khỏi hệ thống, doanh nghiệp phải báo Bộ Tài chính, Bộ Công an và Ngân hàng Nhà nước trong vòng 24 giờ.
Dự thảo cũng đưa ra 4 ngưỡng giao dịch báo cáo: dưới 1.000 USD, 1.000–5.000 USD, 5.000–10.000 USD và trên 10.000 USD.
Lãnh đạo và người sở hữu từ 1% vốn phải báo trước
Tổ chức, cá nhân sở hữu từ 1% vốn điều lệ trở lên tại đơn vị cung cấp dịch vụ phải báo trước ít nhất 3 ngày khi thay đổi tỷ lệ sở hữu.
Thành viên HĐQT, HĐTV, tổng giám đốc, giám đốc công nghệ và người có liên quan cũng phải báo trước 3 ngày khi giao dịch tài sản mã hóa đang được lưu ký tại tổ chức.
Ngoài ra, doanh nghiệp phải lưu giữ dữ liệu báo cáo tối thiểu 10 năm, duy trì thông tin trên website ít nhất 5 năm và công bố bằng cả tiếng Việt lẫn tiếng Anh.
Hằng năm, trước ngày 31/3, tổ chức cung cấp dịch vụ còn phải gửi báo cáo đánh giá tuân thủ về cấp phép, bảo vệ tài sản khách hàng, AML, an ninh hệ thống và các sai sót cần khắc phục.
